专票作废后票据怎么处理(专票开错了作废流程)

发票作废该如何处理? 1、作废增值税专用发票最重要的是在开票系统里作废,在发票填开窗口里有个发票作废一栏,单点需要作废的发票,将其点成深色,再点击下面的作废按钮

发票作废该如何处理?

专票作废后票据怎么处理(专票开错了作废流程)

1.增值税专用发票最重要的是在发票系统中无效,在发票填开窗口有一个发票无效栏,单点需要无效发票,点成深色,点击下面的无效按钮,该发票在税务系统中无效,这叫真正的失败,不用纳税就可以了。然后纸质发票无效,这是次要的,如果单位有作废章,盖作废章看起来很正规,若单位未作废章,直接用笔写在发票上(发票自带复写,每一个都无效),然后保管好无效的三联发票(很重要),不能丢失),留单位备查.

2.无效发票必须是当月发票,假如跨月发票,不可能无效(金税制度不承认),只能用开红字的方式冲走发票(开红冲发票有专门的手续,你应该知道).

作废凭证的步骤:

(1)先查询要作废的凭证.

(2)在\”填制凭证\”窗口中,执行\”制单\”|\”作废/恢复\”命令.

(3)显示凭证的左上角\”作废\”字样,说明凭证已经作废.

如何无效电子发票

电子发票只能冲红,不能作废。冲红电子发票的步骤如下: 1:选择软件左上角的发票管理。2:选择软件中间的发票填写。3:在弹出发票类型中选择普通发票或电子普通发票。

法律依据:《关于红字增值税发票开具相关问题的公告》一。一般增值税纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,如果发生销售退货、发票错误、应税服务暂停等情况,但不符合发票无效条件,或因销售部分退货和销售折扣需要开具红字专用发票,按以下方法处理:

(1)如果买方已获得申报扣除的专用发票,买方可以在新增值税发票管理系统(以下简称新系统)中填写并上传《红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件)。填写《信息表》时,不填写相应的蓝字专用发票信息,应暂时按照《信息表》所列增值税额从当期进项税额中转出。

买方取得的专用发票不用于申报扣除,但发票联或扣除联不能退还的,买方应填写相应的蓝色专用发票信息。

如果卖方开具的专用发票尚未交付给买方,买方未用于申报扣除并退还发票和扣除,卖方可以在新系统中填写并上传信息表。卖方在填写信息表时,应填写相应的蓝色专用发票信息。

(2)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的信息表。系统自动验证后,生成带有红字发票信息表号的信息表,并将信息同步到纳税人终端系统。(3)卖方凭税务机关系统验证的信息表开具红字专用发票,并在新系统中负销售。红字专用发票应与信息表一一对应。

(4)纳税人也可以凭电子信息或纸质信息到税务机关系统验证信息表的内容。

注意事项

与红字增值税纸质专用发票开具流程相比,纳税人在开具红字增值税电子专用发票时,无需收回已开具的蓝字增值税电子专用发票,具有操作简单、操作方便的优点。

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